老师好！去年的30万成本没有发票，要求调增这30万，需要补缴所得税1.5万。我会计分录要怎么写啊？

Amy(艾米) 追问

2020-12-10 12:10

老师好
金额是填写2万是吧？那30万不做账吗？

bamboo老师 解答

2020-12-10 12:11

金额是填写1.5万 没有发票的成本不好写分录调整

Amy(艾米) 追问

2020-12-10 13:17

老师好
没有发票的成本不好写分录调整，这句话是什么意思呢？我没明白

bamboo老师 解答

2020-12-10 13:19

您当时成本分录怎么写的 实际有没有支付？

Amy(艾米) 追问

2020-12-10 14:16

老师好！
就是直接给对方打款30万，说是不含税的，不给我们开发票。我当时做的是：
借：库存商品30万
贷：银行存款30万

bamboo老师 解答

2020-12-10 14:18

那不好写调整分录的 
因为您款项已经支付 贷方没有科目

Amy(艾米) 追问

2020-12-10 14:38

老师好
您的意思是不需要调整是吧？只需要在账上调整您说的交税的那些分录就可以了是吧？

bamboo老师 解答

2020-12-10 14:45

是的 只需要在账上调整我说的交税的那些分录就可以