老师，结转研发费用-费用化支出-管理费用 研发部职工薪酬是要扣除了个人承担社保的金额 吧，

Amy 追问

2020-12-10 17:39

老师，你帮我看下，不是结转的时候的金额应该是扣除了个税跟个人承担社保部分么？

辜老师 解答

2020-12-10 17:48

不会的，全部转入费用的

Amy 追问

2020-12-10 17:50

所以这样结转 不对？要加上个人承担的个税跟个人社保？

辜老师 解答

2020-12-10 17:51

你之前计入费用是应发工资吗

Amy 追问

2020-12-10 17:52

计提的是没有扣除个税跟个人承担社保的，但是结转应该要扣掉吧，

辜老师 解答

2020-12-10 18:17

不用的，不需要扣除的，你这样是对的

Amy 追问

2020-12-10 18:19

老师，我就是结转的时候把个税跟社保扣了的哦

辜老师 解答

2020-12-10 20:09

那你结转金额就错了

Amy 追问

2020-12-11 16:05

老师，那之前的都是结转的扣除个人所得税跟个人承担社保之后，应该怎么做调账处理？