请问一下，比如我们当期销项税额4万，进项税额7万，应交增值税简易计税税额1万，简易计税不能用当期进项税抵扣，所以应纳税额应该是1万对吗，留抵进项3万这样吗。月底怎么做结转税金的分录呢

╯﹏╰贤 追问

2020-12-10 19:56

老师，再请问一下，简易计税是3级科目吗，应交税费–应交增值税–简易计税  这样设置可以吗

bamboo老师 解答

2020-12-10 19:59

简易计税是二级科目 不应通过应交增值税

╯﹏╰贤 追问

2020-12-10 20:06

好的 谢谢

bamboo老师 解答

2020-12-10 20:12

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

╯﹏╰贤 追问

2020-12-11 09:29

老师，我忘了当期还有加计抵减2万，，是不是没抵用，就不用做结转加计的？

bamboo老师 解答

2020-12-11 09:29

是的 没抵用，就不用做结转加计的

╯﹏╰贤 追问

2020-12-11 09:35

老师，那下个月用掉上面留抵的进项税和加计抵减，怎么做分录呀  

bamboo老师 解答

2020-12-11 09:35

您加计抵减分录怎么写的

╯﹏╰贤 追问

2020-12-11 09:53

借 应交税费–增值税加计抵减额   

╯﹏╰贤 追问

2020-12-11 09:55

我们公司月末税金结转到应交税费–应交增值税–已交税费这个科目，是不是相当于你上面的应交增值税–未交增值税科目

bamboo老师 解答

2020-12-11 10:12

是的 相当于上面的应交增值税–未交增值税科目