月末结转损益是将主营业务收入、成本及销、管、财等费用都结转至本年利润吧！也就是把这几个科目的余额走平！是吧

宁儿 追问

2020-12-14 12:36

但这样的话本年利润在借方！30多万！感觉是不是不太对呀！

宁儿 追问

2020-12-14 12:38

主营业务成本余额在借方！结转的时候记贷方！这样只有本年利润在借方！不太对呀

立红老师 解答

2020-12-14 12:39

同学你好，本年利润在借方，表示是亏损的；

宁儿 追问

2020-12-14 12:41

恩知道！就是这样亏得太多了！觉得哪儿做的不对

立红老师 解答

2020-12-14 12:43

同学你好，您看下收入减掉成本费用等是不是负的30多万；如果是，这个金额就是没有错的；

宁儿 追问

2020-12-14 12:44

不是！减去成本是负8万多！那这个大概错在哪里了

立红老师 解答

2020-12-14 12:47

同学你好，那就是结转时分录的金额错了；需要检查结转的分录数；

宁儿 追问

2020-12-14 12:52

冲减了两笔收入！是之前月份已走货！还调整了几笔客户的收入！和这个有关系

宁儿 追问

2020-12-14 12:53

内账的应收账款应该和实际销售客户余欠款情况一致吧！按这个调了一下！

宁儿 追问

2020-12-14 12:54

若本月走货！但未开发票！那内账显示的余欠款应是正常的余欠款！不反应发票吧！？还是含税的未开发票就先挂账

立红老师 解答

2020-12-14 13:06

同学你好，本月已经发货，本月是需要确认收入的，确认应收款的；

宁儿 追问

2020-12-14 13:08

外账走了无票收入！但货已发走！其实不欠款！那么到内账这笔无票收入应该负数冲减了吧！

立红老师 解答

2020-12-14 13:20

同学你好，如果内账在发货时做了收入；在开发票时不需要再做收入；就是说内账也是做无票收入；

宁儿 追问

2020-12-14 13:22

嗯是！内账本身和客户账一致！是平的！但是外账走了无票收入！那么内账应该把这一笔冲减！这样内账还是平的

宁儿 追问

2020-12-14 13:22

是这样吧

立红老师 解答

2020-12-14 13:26

同学你好，是的，如果是这样，是做冲减；

宁儿 追问

2020-12-14 13:27

做冲减的话那么利润表的主营业务收入也相对就减少了！这样利润就亏损的多了呀！我看

立红老师 解答

2020-12-14 14:00

同学你好，如果原来是做了两次收入，那么是需要冲减一次的；如果只做了一次收入，不需要在冲减；之前是做了两次收入么，如果没有，不需要冲减；

宁儿 追问

2020-12-14 14:21

内账上这家客户是平的！外账走了无票收入！内外账合并以后得冲减这笔收入！这样这家客户的账还是平的！我是这样走的

立红老师 解答

2020-12-14 14:24

同学你好，内账是内账，外账是外账，不能合的；

宁儿 追问

2020-12-14 14:25

因为接的之前会计的账！他们这都是走内外账合并的！其实也就是外账的单独再做一次！另一个就是这个月所以的手续账

宁儿 追问

2020-12-14 14:25

所有的手续账！

立红老师 解答

2020-12-14 14:31

同学你好，正常是内账是一套，外账是一套，两者是不合并的；不能合并的；
您说的手费账是？