老师，我想请问一下，关于企业所得税汇算清缴问题，乡镇政府补助了一个合作社四万元，用于支付给贫困户，没有经过县级捐赠，我做入了扶贫捐赠支出，税务局打电话来不符合规格，叫我重新填汇算清缴，现在都已经是12月了，我现在可以把这个扶贫捐赠的四万元，收钱的时候做应付款，付钱的时候，，核销应付款可以吗？汇算清缴表可以这样做吗？

蓝精灵 追问

2020-12-16 13:37

可是税务局打电话来说不符合规矩

蓝精灵 追问

2020-12-16 13:38

他说没有经过县级，

朴老师 解答

2020-12-16 13:42

你们捐赠给了哪里

蓝精灵 追问

2020-12-16 13:42

没有通过县级以上，直接捐赠给建档立卡贫困户

朴老师 解答

2020-12-16 13:45

需要通过县级捐赠的

蓝精灵 追问

2020-12-16 13:46

没有通过县级捐赠，那就是不能扣除了

蓝精灵 追问

2020-12-16 13:46

已经过了汇算清缴填表，我现在去填表，可以把这四万收入跟支出做往来款吗？

朴老师 解答

2020-12-16 13:55

同学你好
这个是可以的哦

蓝精灵 追问

2020-12-16 13:59

做汇算清缴的时候可以营业外收入和营业支出，给它调为零吗？

朴老师 解答

2020-12-16 13:59

对的，缴纳所得税就行了

蓝精灵 追问

2020-12-16 14:00

老师，我2020年12月份去调整，2019年的企业所得税汇算清缴表，可以，原来的营业收入和营业外支出的四万元可以都调成零吗？

蓝精灵 追问

2020-12-16 14:01

营业外收入和营业外支出

朴老师 解答

2020-12-16 14:01

对的，可以这样调整的

蓝精灵 追问

2020-12-16 14:06

谢谢老师

朴老师 解答

2020-12-16 14:08

满意请给五星好评，谢谢

蓝精灵 追问

2020-12-16 14:17

老师，已经过了汇算清缴的时间，税务局打电话叫我去，重新填表，就像我们刚开始做汇算清缴，什么都要重新填吗，都可以填吗？都可以调整吗？

朴老师 解答

2020-12-16 14:23

你带着调整好之后的去重新填写

蓝精灵 追问

2020-12-16 14:29

在家里弄行吗？

朴老师 解答

2020-12-16 14:37

让你去税局你要去，给你打电话了