老师好！以前月度把应计入费用的计入了成本，本月调整转入本年利润，利润表中的累计数与资产负债表的未分配利润金额就差这个调整数，请问需要做个权益变动表，还是在调整发现当期的费用，但税务网上执行小企业会计，请问资产负债表和利润表怎么填写，谢谢！

李可乐老师 解答

2020-12-16 21:07

2.资产负债表的未分配利润报表项目实际上包含两个会计科目的余额：利润分配—未分配利润&本年利润，所以调整金额也应加上填列到未分配利润报表项目里。这样才能是两个报表勾稽关系正确。

李可乐老师 解答

2020-12-16 21:07

如果帮您解决了问题请记得给五星好评哦！
如果还有疑问，请告诉我，谢谢！

明天 追问

2020-12-16 21:33

因是房地产开发企业，计入也开发成本（类似存货），利润表中的本年累计数与未分配金额有差额，这个差额在报表中如何反映，谢谢！

李可乐老师 解答

2020-12-16 21:55

说明资产负债表填列不正确，请将差额加入未分配利润项目，谢谢！
因为对于科目本年利润，影响资产负债表未分配利润报表项目。