资产负债表的期末未分配利润和利润表的净利润勾稽不正常！资产负债表的期末未分配利润比利润表的净利润多300！ 这个300是财税托管代理服务费，11月开了负数电子普票！之前正数300未走账，也未付款！就给代账公司要了一份正数普票走账！应该是差这个！怎么弄

宁儿 追问

2020-12-18 09:13

走了！300计入管理费用，现金付的！走了减免税！冲红的也走了，退了20，又开了280的正数普票！那怎么资产负债表和利润表还会差300！问题在哪

小林老师 解答

2020-12-18 09:14

您好，您冲减300是否跨年度调整？

宁儿 追问

2020-12-18 09:16

没有！公司今年才成立！之前几个月代理公司记账！未走这300！所以负数普票红冲的时候！又重新走了正数普票！现金付款

小林老师 解答

2020-12-18 09:40

您好，可能是您冲回的时候，结转损益时，资产负债表未取数。建议按红字冲回处理。不是贷方。

宁儿 追问

2020-12-18 09:43

你看一下这个分录！前两个分录是发生的时候做的！后面退的就红冲了！你看哪点不对？

小林老师 解答

2020-12-18 09:44

您好，是管理费用在贷方

宁儿 追问

2020-12-18 09:49

嗯！第四行那个管理费用我走到借方负数！现在就对了！

小林老师 解答

2020-12-18 09:51

您好，是的，您的处理非常正确

宁儿 追问

2020-12-18 09:52

嗯嗯谢谢老师

小林老师 解答

2020-12-18 09:53

您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持