之前有一笔员工自己报销的登报公告费1.借：主营业务成本-公告费，增值税-进项税 贷：银行存款 现在我开增值税专票，2.借：应收账款，贷：主营业务收入-咨询费，销项税 此业务以咨询费为准 我现在如何做凭证调整？（公告费挖出来入咨询费）

Belinda婷婷 追问

2020-12-18 10:16

将主营业务成本-公告费调整为主营业务收入-咨询费

文文老师 解答

2020-12-18 10:19

一个业务怎么可能既有进项，又有销项？
看描述，是二个业务，一个是员工报销，一个是开票确认收入

Belinda婷婷 追问

2020-12-18 10:21

那我现在如何做？

文文老师 解答

2020-12-18 10:24

将主营业务成本-公告费调整为主营业务成本-咨询费，即可。

Belinda婷婷 追问

2020-12-18 10:27

那应收账款科目如何处理？钱以报销了

文文老师 解答

2020-12-18 10:33

你开票出去，确认收入与应收，需要找购买方付款。

Belinda婷婷 追问

2020-12-18 10:39

够买方付款：同事已经自己报销给购买方了
所以之前是借主营业务成本—公告费，贷：银行

文文老师 解答

2020-12-18 10:42

你们这业务很奇怪，开票给对方，不仅不向对方要钱，还给对方钱。

Belinda婷婷 追问

2020-12-18 10:50

知道了，谢谢
我自己没搞清楚

文文老师 解答

2020-12-18 10:54

好的，祝你工作顺利。请五星好评!