老师，下午好。 我们企业有一个这样的供应商。 一开始，对方给我们开发票，我们支付货款。 后来，我们货款支付不及时，导致应付账款有余额。 再后来，供货一直持续发生着，我们没有付款，对方也没有开发票。 那么，现在我们财务想给对方发一个对账函，如果是其他单位，提取应付账款余额就好了，但是这种情况下，我提取应付账款账面余额好像又不对，应该怎么对账呀？

一粒沙 追问

2020-12-19 15:14

老师，如果我们应付账款入账依据是发票，那么对方没有开发票的这部分应付款怎么办呀？

思顿乔老师 解答

2020-12-19 15:14

请问一下，对方没有开发票过来。
贵公司财务不暂估的么？

一粒沙 追问

2020-12-19 15:18

有点明白了，老师，那么根据您的经验，暂估入库科目下，应当怎么设置明细科目，以后比较好对账？

一粒沙 追问

2020-12-19 15:32

还有，如果金额确定，暂估的只是不含税价，那么增值税部分，怎么处理。
现在只是无力支付货款，对方因为我们没有付款，所以不开发票，金额已经确定了啦。

思顿乔老师 解答

2020-12-19 15:36

您好，比如说金额是110元，不含税价100元，增值税10元。
您可以直接暂估入库110元，谢谢！

思顿乔老师 解答

2020-12-19 15:37

借：原材料
贷：应付账款—**公司

一粒沙 追问

2020-12-19 15:41

谢谢老师！老师辛苦了！

思顿乔老师 解答

2020-12-19 16:02

不客气的，同学。假如觉得可以的话，请给好评，谢谢！