甘老师你好！昨天的问题，我不开蓝字发票了

冯辉 追问

2020-12-19 20:45

麻烦你看一下

冯辉 追问

2020-12-19 20:46

为什么截不了图

bamboo老师 解答

2020-12-19 20:46

没有看见截图啊 怎么看呀

冯辉 追问

2020-12-19 20:48

老师你好！情况是这样的：我2019年12月份给对方开了专票，一直到今天和对方对账的时候，对方说这张发票金额有误，把发票退回来了。我今天来了对应的红字发票

冯辉 追问

2020-12-19 20:48

我今天开了红字发票，冲销本月的收入。因为蓝字发票是去年开的，已经跨年了，我在做账务处理的时候是不是要用到以前年度损益调整这个科目？

冯辉 追问

2020-12-19 20:49

我把昨天发的问题又重新发送一遍

bamboo老师 解答

2020-12-19 20:50

发票金额有误 已经退回了 就不再开蓝字给对方了 对吗

冯辉 追问

2020-12-19 20:50

我这边不再开具蓝字发票了

bamboo老师 解答

2020-12-19 20:51

那对应冲减本期的收入跟本期的成本就好  不用以前年度损益调整
如果用了以前年度损益调整 涉及到汇算清缴的收入跟成本了 要更正申报表了

冯辉 追问

2020-12-19 20:57

那就不用以前年度损益调整科目，直接冲减本期收入和成本

bamboo老师 解答

2020-12-19 20:57

是的 不用以前年度损益调整科目，直接冲减本期收入和成本

冯辉 追问

2020-12-19 21:01

好的，谢谢甘老师！

bamboo老师 解答

2020-12-19 21:02

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

冯辉 追问

2020-12-19 21:02

好的，非常感谢！！！

bamboo老师 解答

2020-12-19 21:03

不用谢 祝你学习愉快，工作顺利！