进口企业将款项付给代理，代理给我司报关交税，我司将钱付给代理，我司收到海关缴款书如何做账

上善若水 追问

2020-12-20 14:23

7-9月有流水未做账，10月补做账是否可以，7-9月都是预收和预付款，10月才收到海关的缴款书，如何做账呢？

bamboo老师 解答

2020-12-20 14:24

7-9月有流水未做账，10月补做账可以

7-9月都是预收和预付款 正常的写分录就好了啊 然后收到海关的缴款书 再做账

上善若水 追问

2020-12-20 14:27

老师好，我想问下在这种银行流水下使用预收预付，还是用应收应收?用那两科目在账务和税务上更稳妥？

bamboo老师 解答

2020-12-20 14:28

请问是先付款后收到发票或者开具发票吗

上善若水 追问

2020-12-20 14:32

7-9月都先收付款，10月才有的海关缴款书，11月才给齐的，开票的话11月才开始给客户开票的，代理的票也是11月到的如何做账呢？谢谢辛苦,

bamboo老师 解答

2020-12-20 14:33

那就先通过预收账款 预付账款写分录就好了 

上善若水 追问

2020-12-20 14:36

还有收到个人客户对公付款，不要票，对应的是从国外买货，收到国外发票将货款直接付给国外但是只先预付30%？这样的业务如何做账？

bamboo老师 解答

2020-12-20 14:38

借：银行存款
贷：预收账款
借：库存商品
贷：应付账款
借：应付账款
贷：银行存款
然后对应的做销售收入 结转成本 后期再支付剩下的70% 对应写分录

上善若水 追问

2020-12-20 14:41

11月报增值税的时候将收到的海关缴款书和发票就全部申报了，但11月因发票短缺就开了一点，那11月做账的时候是否要把所有的海关缴款书和发票全部做账？还是12月把对应销项发票开完再做账？

bamboo老师 解答

2020-12-20 14:42

11月做账的时候是要把所有的海关缴款书和发票全部做账

上善若水 追问

2020-12-20 14:43

好的，谢谢老师有问题再请教您

bamboo老师 解答

2020-12-20 14:44

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

上善若水 追问

2020-12-20 15:06

收到账户款为个人打对公，应把这个客户也放在预收款-客户个人名字吗？

bamboo老师 解答

2020-12-20 15:10

收到账户款为个人打对公  后期不开具发票的 对么

上善若水 追问

2020-12-20 15:13

是的  不开发票

bamboo老师 解答

2020-12-20 15:13

那可以这样设置二级科目

上善若水 追问

2020-12-20 15:15

好的，谢谢 要是开票呢这种的情况如何操作谢谢

bamboo老师 解答

2020-12-20 15:15

开给个人还是开给公司？如果开给个人就写个人的名字
如果开给公司就写公司的名字

上善若水 追问

2020-12-20 15:42

7月收到客户定金10万，后10万在10月转为4票货的货款如何做账是一开始就做预收，还有做其他在转货款，谢谢

bamboo老师 解答

2020-12-20 15:44

7月收到客户定金10万 一开始就做预收