老师，税务局提醒其他应收款过大，怎么调账合适？

11876948484884 追问

2020-12-21 11:55

老师，怎么调？调到哪个科目？

小黎老师 解答

2020-12-21 11:56

同学您好，看下其他应收款 借方和贷方余额 分别调整  看下重分类

11876948484884 追问

2020-12-21 12:00

老师，我不明白重分类是什么意思

小黎老师 解答

2020-12-21 12:02

同学您好，“预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； 
“应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； 
“预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列； 
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； 
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。