这是我的转出未交增值税明细！11和12月都有留抵，年底还用再怎么样结转一下至平账么？

宁儿 追问

2020-12-28 08:12

嗯是的，本月应缴纳增值税就做到转出未交和未交增值税科目，留抵就不用再做这个分录了！

宁儿 追问

2020-12-28 08:13

我看老师讲课年底有要做这个分录！？

宁儿 追问

2020-12-28 08:14

这个图片里的

宁儿 追问

2020-12-28 08:14

图片发不过去

宁儿 追问

2020-12-28 08:17

借:应交增值税——销项税
    贷:应交增值税——进项税
        应交增值税——转出未交增值税
        应交增值税——已交税金
        应交增值税——减免税金


这个分录？年底还用做这个么？

maize老师 解答

2020-12-28 08:19

你平时做吗？做了年底不需要再做

maize老师 解答

2020-12-28 08:20

销项税额进项税额，减免税额你平时都结转为0嘛？做不需要年底再做

宁儿 追问

2020-12-28 08:20

平时就是有要缴纳本月未缴纳的增值税，就月底做应交增值税——转出未交增值税对应应交税费——未交增值税这个分录，留抵的话就不做了！

宁儿 追问

2020-12-28 08:23

老师，你看我的销项和进项的明细！那应该是年底得结转余额至0，是吧

宁儿 追问

2020-12-28 08:55

年底有无留抵，都把销项，进项和转出未交增值税结转至平账么？

maize老师 解答

2020-12-28 09:03

是的，需要把销项税额进项税额，转出未交增值税结转为0 

maize老师 解答

2020-12-28 09:03

你看这个截图这个，这个截图

宁儿 追问

2020-12-28 09:22

嗯嗯好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-12-28 09:30

好， 我先回复别的学员了