请问老师，当月作费不成功，又夸月了，税控盘显示为当月已开票成功的金额，税局要全额交税了，那应作费的金额我该怎么做帐呢？谢谢老师！

焕英 追问

2020-12-29 14:41

老师，那分录怎么写呢？

森林老师 解答

2020-12-29 14:44

同学，你好，按正常业务做分录，正常缴税，如果还是要作废，这个月只能开红冲发票，然后做前面的相反分录。

焕英 追问

2020-12-29 14:48

借方做什么科目呢？应收账款吗？

森林老师 解答

2020-12-29 14:51

同学，你好，是的，先作一下应收，