你好！公司的模具一直存放在供应商处，也收到发票，但该模具公司已经确定不要了，那账务及税务上怎么处理？

晴天娃娃 追问

2020-12-29 17:54

是公司购买的模具

郭老师 解答

2020-12-29 17:55

那你当时做了固定资产吗？

晴天娃娃 追问

2020-12-29 17:56

没有做固定资产。

郭老师 解答

2020-12-29 17:57

做了费用的不要了，可以不用做账。

晴天娃娃 追问

2020-12-29 17:57

一直挂预付账款。

晴天娃娃 追问

2020-12-29 17:58

做了费用的不要了，可以不用做账？没明白

郭老师 解答

2020-12-29 17:59

借制造费用，贷预付账款。

晴天娃娃 追问

2020-12-29 18:00

我们不是生产型企业

晴天娃娃 追问

2020-12-29 18:01

而且我不确认对方是否把发票红冲了

郭老师 解答

2020-12-29 18:02

磨具做的这个这个货物销售出去了吗？

晴天娃娃 追问

2020-12-29 18:02

而且模具金额比较大

晴天娃娃 追问

2020-12-29 18:03

不是销售出去的

郭老师 解答

2020-12-29 18:04

你好
模具是用在哪里的？

晴天娃娃 追问

2020-12-29 18:05

用于工厂的生产，但是独立的两个公司

郭老师 解答

2020-12-29 18:05

不就是生产货物的吗？这个货物不是拿来销售的吗？

晴天娃娃 追问

2020-12-29 18:09

模具是A公司的，但是A公司的模具是提供于B生产生产公司品牌的产品使用的

郭老师 解答

2020-12-29 18:11

那就是应该b来负担这个费用。
应该属于B公司的成本。

晴天娃娃 追问

2020-12-29 18:12

A的模具无偿提供给B公司使用的

郭老师 解答

2020-12-29 18:14

借销售费用贷银行存款。

晴天娃娃 追问

2020-12-29 18:16

但那模具一直放在供应商那里，因其它一些原因，公司不要了。还能做销售费用？

郭老师 解答

2020-12-29 18:16

你好是的，做销售费用，如果对方给你开了发票是模具的话，你应该做库存商品，然后做视同销售。

晴天娃娃 追问

2020-12-29 18:24

好的！谢谢你！

郭老师 解答

2020-12-29 18:25

不用客气的，工作愉快。