老师，小规模酒店，现在外账上12月份科目余额表的其他应付款法人-吴全凡贷方余额有20多万，这个是什么意思，挂在这里有没有什么问题或者风险？其他应付款的明细账借方是公账转法人账，贷方是付水电费和付房租

学无止境 追问

2020-12-30 14:07

老师，这个年底了其他应付款-法人科目余额挂在这里要不要缴个税呀

朴老师 解答

2020-12-30 14:10

你们欠法人的不用交，法人欠你们的要交

学无止境 追问

2020-12-30 15:04

老师呀，这个其他应付款借方和贷方是什么意思呀，还有其他应收款借贷方是啥意思呀？

学无止境 追问

2020-12-30 15:06

那怎么看有没有三年了呢，如果往来款到了3年了，那怎么处理呢

朴老师 解答

2020-12-30 15:14

三年以上的都要转到营业外收入或者营业外支出

学无止境 追问

2020-12-30 15:24

老师，我现在就是盘点库存2个问题，1.外账上比实际库存多，牙刷比实际库存多1875个 矿泉水比实际库存多3680瓶水， 2.外账上比实际库存少 洗发水比实际库存少4.5瓶，香皂比实际库存少260个    这个具体要怎么解决？

朴老师 解答

2020-12-30 15:24

做盘盈和盘亏的就行了

学无止境 追问

2020-12-30 15:51

老师具体要怎么做？详细的步骤

朴老师 解答

2020-12-30 16:00

1、存货盘盈时：
批准前：
借：原材料等
贷：待处理财产损溢—待处理流动资产损益
批准后：
借：待处理财产损溢—待处理流动资产损益
贷：管理费用
2、存货盘亏时：
批准前：
借：待处理财产损溢—待处理流动资产损益
贷：原材料等
批准后：
(1)因收发计量、管理不善等原因导致的盘亏，计入管理费用。
(2)因自然灾害等非正常原因导致的盘亏，计入营业外支出。
(3)应收责任人、保险公司的赔款，计入其他应收款。
借：管理费用
营业外支出
其他应收款
贷：待处理财产损溢—待处理流动资产损益