收款方是法人 付款人为公司基本行 用途是房租 要怎么做会计凭证

靓丽的龙猫 追问

2020-12-30 15:33

是给员工付的租房费  先打给法人然后由法人打给对方账户

maize老师 解答

2020-12-30 15:46

借其他应付款或者是其他应收款 贷银行，  借其他应付款房东 贷其他应付款或者是其他应收款  取得发票做借管理费用 福利 费 贷应付职工薪酬 福利费，借应付职工薪酬 福利费，贷其他应付款房东   

靓丽的龙猫 追问

2020-12-30 15:53

可是他这个没有发票怎们办

maize老师 解答

2020-12-30 16:06

没有发票做费用汇算清缴纳税调增

靓丽的龙猫 追问

2020-12-30 17:15

那我不计 管理费用 就不用做纳税调增了吧    我这边就直接做法人往来款   借 其他应收款 贷 银行存款   可以不

maize老师 解答

2020-12-30 17:18

但是你要平掉才可以，不平 那就一直挂其他应收款，需要年底还回来了。你不做账，没有办法证明是用于公司这个费用，

靓丽的龙猫 追问

2020-12-30 17:38

好吧  那我就是要先做  借其他应付款或者是其他应收款 贷银行，  借其他应付款房东 贷其他应付款或者是其他应收款  取得发票做借管理费用 福利 费 贷应付职工薪酬 福利费，借应付职工薪酬 福利费，贷其他应付款房东    然后汇算清缴时做调增分录    调整分录咋做鸭

maize老师 解答

2020-12-30 17:45

这个调是调表不调账汇算清缴

靓丽的龙猫 追问

2020-12-30 18:54

好的，就是汇算清缴是调表不用调账是不

靓丽的龙猫 追问

2020-12-30 18:55

那没有发票  然后汇算清缴的时候忘记调账会怎样

maize老师 解答

2020-12-30 19:04

不需要调账这个，调表就可以，忘记就去更正申报，被税局稽查到没有调增是有滞纳金和罚款的

靓丽的龙猫 追问

2020-12-30 19:17

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-12-30 19:25

好我先回复别的学员了