老师，12月底，留底税额－2238.97，专管员打电话说，让公司交点税，这个留抵税额－2238.97叫我做未开票收入，年后再冲回来！这几个分录怎么做？

11876948484884 追问

2020-12-31 14:15

老师 指的是进项税额留底税额－2238.97做未开票收入

maize老师 解答

2020-12-31 14:26

这个指的是增值税，有没有说所得税也需要做收入，需要贷主营业务收入，原则是不需要的，

maize老师 解答

2020-12-31 14:27

应收2238.97  贷销项税额，2238.97  只需要做这个就可以，次年红冲这个，