上次报税 增值税和城建税 加起来不足一元 税务说不足一元免征 免征的怎么做账

美美韶华 追问

2020-12-31 14:36

这个可以冲掉你计提就可以  这个是什么意思

maize老师 解答

2020-12-31 14:48

你不是计提吗，借税金及附加 负数，贷应交税费，负数， ，增值税也不足一元？借应交增值贷营业外收入，

美美韶华 追问

2020-12-31 15:04

城建税是0.01增值税是0.09

maize老师 解答

2020-12-31 15:16

借应交增值0.09贷营业外收入，0.09  城建税不做账，

美美韶华 追问

2020-12-31 15:32

把 福利费 购买办公用品费用 购买的发票打印机的费用 税控盘年费 每笔费用 都有各自的发票 所有金额加起来一块支付了 这种怎么做账 是按照各个发票 单独做账么

美美韶华 追问

2020-12-31 15:34

老师，为什么城建税 0.01 不做账

美美韶华 追问

2020-12-31 15:37

老师  银行收到的批量结息金额   怎么记账

maize老师 解答

2020-12-31 15:51

之前不需要计提就可以，你计提再转也是做营业外收入和税金及附加相抵了，   是按照各个发票 单独做账   借银行 借财务费用 负数，

美美韶华 追问

2020-12-31 15:54

借银行 借财务费用  负数， 为什么是负数老师    这个我看是收入金额

maize老师 解答

2020-12-31 16:00

这个不能做贷方，做贷方会引起本年累计数虚增，

美美韶华 追问

2020-12-31 16:15

老师 银行电子回单上   写的是客户利息入账通知   账户明细 是收入金额35.81

 是 借银行存款35.81  借财务费用 -35.81 么 这种怎么结转利润  ？


老师 利润是各月算各月的么  例如12月就用12月发生的业务算就好

maize老师 解答

2020-12-31 16:19

借本年利润 -35.81 贷财务费用 -35.81

maize老师 解答

2020-12-31 16:19

你这个做账是出月报是各算各，本年累计数是包括之前的，

美美韶华 追问

2020-12-31 17:02

老师 这个35.81这笔，  借：银行存款35.81   借：财务费用 -35.81 么


借：本年利润 -35.81 贷：财务费用 -35.81



是这样么

maize老师 解答

2020-12-31 17:26

是的，是的，是的，是的，

美美韶华 追问

2020-12-31 17:50

发票打印机是 计入什么科目 ？

maize老师 解答

2020-12-31 17:59

借管理费用办公费，金额不大吧，

美美韶华 追问

2020-12-31 18:11

老师 金额不大

maize老师 解答

2020-12-31 18:17

可以直接做管理费用办公费

美美韶华 追问

2020-12-31 21:38

谢谢老师，元旦快乐

maize老师 解答

2021-01-01 01:02

好的我先回复别的学员了