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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-01-02 23:11

你好，如果是销项税额大于进项税额，结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）


借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税

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相关问题讨论
按下面这个图去结转就可以
2019-12-12 18:37:55
你好，是销收入*税率-购进*税率
2019-04-21 10:17:36
8月份需要计提的税是需要知道8月的留底税是多少？
2021-10-20 15:54:16
有取得专票的进项税才可以抵扣，一般普票是不可以抵扣的
2022-05-25 20:53:29
你好，直接结转本月未交增税税就好了。 结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
2020-12-24 16:27:42
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