老师您好，我们有一个供货商，年底给我们退一部分差价，之前的发票已经都开给我们了，我们如果接受这一部分差价，税务系统的税怎么办好呢？是我们给对方开具红字发票么？还是怎么办呢？

小新 追问

2021-01-04 17:38

我们这边有处理办法么？

郭老师 解答

2021-01-04 18:18

你好，对方给你开红字信息聊，然后你们开负数发票。

小新 追问

2021-01-04 18:20

红字信息聊是在哪开具呢？

小新 追问

2021-01-04 18:22

我们给对方开红字发票，是开销项红字么？还要做进项税转出么？

郭老师 解答

2021-01-04 18:22

开票系统里面找红字信息表，然后找红字信息表填开。

郭老师 解答

2021-01-04 18:22

你好，你们开销项红字发票对方进项转出，你们冲你的收入。

小新 追问

2021-01-04 18:25

老师，之前是我们给对方付款，他们给我们开发票啊

郭老师 解答

2021-01-04 18:28

那购买方开红字信息聊，然后进项转出，对方给你开负数发票。

小新 追问

2021-01-04 18:31

那我们需要对应发票开红字信息聊么？还是任意一张发票都可以？

郭老师 解答

2021-01-04 18:32

不需要对应的发票，你开红字信息表
不需要打印发票

小新 追问

2021-01-04 18:33

那老师我们账务怎么做呢？

郭老师 解答

2021-01-04 18:36

借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。

小新 追问

2021-01-04 18:37

老师，我们不退货，这是销售折让

郭老师 解答

2021-01-04 18:39

那你之前是不是借库存商品进项贷应付账款100，现在开了20的负数借应付账款20贷库存商品应交税费应交增值税进项转出不是少付了20块钱吗？

小新 追问

2021-01-04 18:45

可是贷库存商品呢？实际库存商品没有减少啊

郭老师 解答

2021-01-04 18:46

你可以换成主营业务成本，如果没有销售的话，就是应该库存商品，你的库存商品数量没有变，但是你的成本变了。