老师年末需要结转增值税吗？怎么写分录？还有那些分录年末需要做的？

kaylee 追问

2021-01-05 15:03

老师，那是先做期间损益结转后再做年末增值税结转和本年利润结转吗？

meizi老师 解答

2021-01-05 15:09

 你好  增值税和你结转损益科目 没有直接关系。 你可以不分先后哈 。  

kaylee 追问

2021-01-05 15:44

怎么做计提所得税分录？是第四季需要做的吗？

meizi老师 解答

2021-01-05 15:45

你好  你季末做计提就行了。     借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税 

kaylee 追问

2021-01-05 15:46

那计提所得所得税后还需要做结转所得税吗？

kaylee 追问

2021-01-05 15:47

计提所得税是不是在还没有做结转损益类之前做的分录？

meizi老师 解答

2021-01-05 15:48

 你好  你所得税费用   是损益科目 月末要转到本年利润去的 

kaylee 追问

2021-01-05 15:51

老师，计提这个所得税是弥补掉以前年度损益后所需要缴纳的金额是吧？

kaylee 追问

2021-01-05 15:52

是不是弥补以前亏损后算出来的？

meizi老师 解答

2021-01-05 15:56

你好 是的。  弥补亏损后才会计算所得税  

kaylee 追问

2021-01-05 16:13

老师，第四季度可以不做计提所得所，然后做1月份账的时候再做计提同时再做一笔缴纳所得税分录吗？因为怕算得金额不准

meizi老师 解答

2021-01-05 16:17

你好    可以。但是到时你就得做以前年度损益调整来计提了。 因为跨年了