我不知道怎么体现主营业务收入的应收账款部分，怎么走账呢，没有主营业务收入的情况下

小鱼儿 追问

2021-01-06 14:37

我接了一个十万元的工程款，但是我使用XX公司跟客户签的合同，工程耗用了原材料6万元，我申请让XX公司打款给材料商，因为客户最后付工程款给XX公司。工程完成后，我让材料商开出一份16万元的销项发票给XX公司，XX公司付完16万给材料商后，材料商把十万元转给了我，我不知道怎么体现主营业务收入的应收账款部分，怎么走账呢？您看一下这个账务流程

小鱼儿 追问

2021-01-06 14:52

老师您还在吗请问

小云老师 解答

2021-01-06 14:54

既然合同是你跟客户签的，那么就有应该由你来开票给客户，不应该让供应商直接开。这样子的话，你账上的这个资金流这些都是对不上的，要么你就再跟供应商去签个合同。

小鱼儿 追问

2021-01-06 14:59

老师，你没有仔细看我的问题  我以XX公司的名义跟客户签工程合同 那么我采购也是以XX公司的名义去采购 我为了把我的工程款拿回来 就在采购方面做动作  让材料商多开10万的发票给XX公司 然后材料商再把10万给我

小鱼儿 追问

2021-01-06 15:00

我都用XX公司的名义去投标  人家客户把工程款都给XX公司了

小鱼儿 追问

2021-01-06 15:01

我不够资质去投标

小云老师 解答

2021-01-06 15:04

同学，不是我没仔细看你的问题，是你自己没有理解我的意思，你跟材料商之间本来是没有关系的，那你从人家那里拿回一笔钱，难道你们之间不需要签个合同吗？你用某某公司的名义签合同那也是私底下，在明面上这个事是拿不出来说的，所以你跟某某公司在明面上也没有任何关系。

小云老师 解答

2021-01-06 15:04

你不用一直强调你用谁的名义，你用谁的名义都是私底下，我们只看明面上应该怎么做账。

小鱼儿 追问

2021-01-06 15:10

我想这样做账，能体现一笔银行存款到账，可以吗

小云老师 解答

2021-01-06 15:13

你这样子做账是没有任何依据的，你要做当然也可以，但是这事如果人家查账解释不清的。

小鱼儿 追问

2021-01-06 15:19

材料商的采购合同有没有，我不知道，我就假设是我跟我这个子公司跟材料商去采购的。就假设我采购了十万元的原材料，然后我让材料商就开张20万的发票去给我的总公司。

小鱼儿 追问

2021-01-06 15:22

我们确实是子公司啊有合同这样可以吗？材料商的发票也是写的总公司，材料商把多余的款也就是等于把预付账款再返给我们

小云老师 解答

2021-01-06 16:06

同学，我觉得你应该先搞清楚你这笔业务的具体情况，因为你说的子公司总公司根本就不是对应关系，如果是子公司，对应的应该是母公司，而总公司对应的则是分公司，你不说清楚具体情况没有办法解答的。

小鱼儿 追问

2021-01-06 16:13

我们之前确实是子母公司的关系，后来我们做强了想脱离，但是母公司名声大 我们要靠着母公司的名声接业务，然后就每个项目给母公司5%的管理费 用它的名义这么回事，那老师您看主营业务收入和应收帐款怎么弄，我刚才的那些分录是真实发生的，确实是  通过多要材料款 来从母公司那里套出我们的钱，如果不是材料原因 其他母公司不会把钱给我们

小云老师 解答

2021-01-06 16:18

同学，上面已经给你答复过了，你从供应商手上拿钱，肯定你们双方要有交易，我的建议就是去签合同然后正常做应收和营业外收入就行了

小鱼儿 追问

2021-01-06 16:23

那主营业务收入呢？营业外收入我理解

小云老师 解答

2021-01-06 16:24

我的意思就是主营业务收入，输入法问题多出来一个字

小鱼儿 追问

2021-01-06 16:24

这一项就不体现了么

小云老师 解答

2021-01-06 16:25

你指不体现什么呢

小鱼儿 追问

2021-01-06 16:34

我们就是没有主营业务收入了。我是说这个，我们就是没有主营业务收入了，对吗？

小云老师 解答

2021-01-06 16:51

我的意思就是主营业务收入，输入法问题多出来一个字
正常做收入。

小鱼儿 追问

2021-01-06 17:05

但是应收账款是从供应商那里来的，也可以么？

小云老师 解答

2021-01-06 17:08

同学，你从供应商手上拿钱，肯定你们双方要有交易，我的建议就是去签合同然后正常做应收和营业收入就行了

小鱼儿 追问

2021-01-06 17:14

主营业务收入的话不是要有客户明细么？那么应收帐款也是有客户核算明细的

小鱼儿 追问

2021-01-06 17:15

这个怎么弄啊老师？

小云老师 解答

2021-01-06 17:40

你跟工应商去签合同，你明细也写供应商。