公司交纳税控技术维护费每年280元，怎么做账？报税的时候怎么操作全额减免呢？

潘多拉?? 追问

2021-01-06 14:46

一般纳税人，贷两次银行存款吗？

王老师1 解答

2021-01-06 14:51

您好，第二笔分录打字打错了
借：应交税费-应交增值税（减免税额）280
贷：管理费用 280

1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏
2、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”填写

潘多拉?? 追问

2021-01-06 14:54

老师，是这样报税吗？

王老师1 解答

2021-01-06 14:55

是的，1-3步就是报税操作流程

潘多拉?? 追问

2021-01-06 14:55

老师，你看看

王老师1 解答

2021-01-06 15:04

嗯？看什么东西？在哪里？

潘多拉?? 追问

2021-01-06 15:24

老师，计提税款减免税额怎么计提？

王老师1 解答

2021-01-06 15:27

您好，就是我的第二条分录就是