老师，年底了进项税额转出科目最后结转

自我 追问

2021-01-08 09:48

分录应该怎么出

辜老师 解答

2021-01-08 09:49

借：应交税费—应交增值税—销项税 应交税费—应交增值税—进项税转出 贷：应交税费—应交增值税—进项税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税

自我 追问

2021-01-08 09:52

谢谢老师

辜老师 解答

2021-01-08 09:54

好的，客气，帮到你就好

自我 追问

2021-01-08 10:10

怎么我的进项税额转出结转后不对头了

自我 追问

2021-01-08 10:27

我当时把不能抵扣的进项税额只做了这样处理，借：成本，贷：进项税额转出。开始的时候这个转出的进项税额是按照正常的进项税额来做的，借：成本，贷：进项税额

辜老师 解答

2021-01-08 10:53

你正常抵扣，你的进项税应该是借方啊