老师我这个是科目明细表

樱花雨 追问

2016-10-06 12:55

但是这个我做的调整以前年度的金额，是比本年的净利润要低的啊，最后的利润不应该是本期利润减去以前年度的吗，也应该是正数啊

樱花雨 追问

2016-10-06 12:56

我们这个是清算的，转让了的，所以等同于一个会计年度吧

樱花雨 追问

2016-10-06 13:03

分录：，借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整 。但是调整的数额，比当年的盈利要少的啊

吴月柳 解答

2016-10-06 12:52

你做的结转分录只是本月的，未分配利润科目是开业到现在留下来的利润。一般都是12月末才做结转本年利润分录的。

吴月柳 解答

2016-10-06 12:57

你调整的分录怎么做的？虽然今年是盈利的，但是你往年的未分配利润是亏的，所以是负数。

吴月柳 解答

2016-10-06 13:08

你只是清算今年的利润吗？往年的亏本不用管？那你得把往年亏本的清掉才行，不然你当年是盈利了，但因为你结转了，往年亏损太大，你盈利的还不够弥补，所以还是负数。