你好，10月认证未抵扣的发票，在12月份红冲了，请问税务要怎么处理。正确的处理方法是否是先要将为抵扣的改为抵扣，申报后，开红字发票，然后次月申报的时候再进项转出？

22年注会协议班 朱陈诚 追问

2021-01-08 17:31

外贸行业是不抵扣认证的，是作为退税认证的。

罗老师 解答

2021-01-08 20:51

对，先变更为抵扣，在进项转出处理。