你好，老师，年底结转增值税分录这样写，对吗

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-08 19:53

那我写错了呀，进项税在货方，我写在借方了

maize老师 解答

2021-01-08 20:01

借销项税额，贷进项税额，转出未交增值税，是这样，

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-08 20:09

我写反了，我有留抵税额，分录要怎么写

maize老师 解答

2021-01-08 20:20

但是你这个销项税额大于进项税额？？现在期末数是多少 我帮你写吧，借销项税额 转出未交增值税 贷进项税额，

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-08 20:23

老师，你看下，这是12月份的增值税报表，期末留抵税额还有3173.2元

maize老师 解答

2021-01-08 20:30

之前留底做账吗，没有就销项税额 18447.69 转出未交增值税 3173.2 贷进项税额129.7+21491.19假设之前留底没有销项税额，那这个

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-08 20:36

留底税额一直没做

maize老师 解答

2021-01-08 20:46

那之前销项税额，进项税额都结转吗，没有现在期末数是多少，

21初级协议班+唐秀春 追问

2021-01-08 20:52

月末都没有结转，结止期末数是-43748.89

maize老师 解答

2021-01-08 20:56

我问是销项税额，进项税额，这个期末数分别是多少，