老师，1，小规模增值税季报的时候，有代开专票收入，这笔收入就不应该填入免税销售额里是吗？因为算下来这个季度不用缴纳增值税,2，增值税季报里本期预缴税额 50 本期应补（退）税额 -50， 这个是表示已经缴纳的吗？

品七 追问

2016-10-07 13:26

2，增值税季报里本期预缴税额 50   ；   本期应补（退）税额 -50， 这个是表示已经缴纳的吗？

品七 追问

2016-10-07 13:26

2，增值税季报里本期预缴税额 50   ；   本期应补（退）税额 -50， 这个是表示已经缴纳的吗？

吴月柳 解答

2016-10-07 11:52

发票不管金额多少都是要交税的

吴月柳 解答

2016-10-07 12:32

代开的在第二栏填写，不是填免税销售额那。

吴月柳 解答

2016-10-07 13:48

本期应补应该为0才对，你是不是填了免税？这里还显示退给你50