查账征收的个体户，收到两笔收入由总承包代发给我们的工人工资，也没有公对公，这两笔合计60万，账上是不是收入60万，成本60万，还发生一些费用。那岂不是亏损了？

尾巴 追问

2021-01-10 20:31

我是劳务公司，成本大于收入，会不会预警有风险

小白老师 解答

2021-01-10 20:33

会，按正常的说你不可能亏本跟对方公司合作的，可以确认后期是不是还有服务费收入，

尾巴 追问

2021-01-10 20:35

后期还有阿，一个工程至少两年，只是现在要不要调整?但是确实是全部发工资了

小白老师 解答

2021-01-10 20:37

那可以按项目期来，这样就没有什么问题

尾巴 追问

2021-01-10 20:39

经营所得申报要不要调整?不想被查，因为账做的有点乱

小白老师 解答

2021-01-10 20:50

前期收款是否开票，还是后期服务费时一起开票，如果只开服务费部分发票的话，走现金被查就有问题了，前期走税务的话可以直接进收入成本

尾巴 追问

2021-01-10 20:54

2020年两笔收入合计60万，甲方全部直接代发工资，钱不走公账，直接打到工人卡上。我们给他们开了60万发票

小白老师 解答

2021-01-10 20:56

那你们收款记主营业务收入，工资部分附工资表做主营业务成本，收入成本要匹配，不然有收入没有成本年底所得税会比较多

尾巴 追问

2021-01-10 20:58

现在是成本＋费用是61大于收入60，想问下要不要调整，保持税负率？

小白老师 解答

2021-01-10 20:59

不用，你们有合同的，现在调整后期会补不上

尾巴 追问

2021-01-10 21:03

老师，假如调整报表，是不是要调账

小白老师 解答

2021-01-10 21:05

是的，报表是根据账目生成的