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优优老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2021-01-10 23:23

你好，税控盘和维护费不用认证，直接填在附列资料（四）税额抵减情况表中；
数据填列于税款设备及技术维护费栏次里；
数据自动生成于增值税申报表主表中。

嘟嘟2014 追问

2021-01-10 23:26

一般纳税人我的表只有附列资料表一和表二，没有附列四

嘟嘟2014 追问

2021-01-10 23:35

老师，我填写了附表四为什么主表不显示呢

优优老师 解答

2021-01-10 23:36

你好，增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏“应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

嘟嘟2014 追问

2021-01-10 23:45

我在主表23栏填写了440，出现黄色，不知道怎么处理了

嘟嘟2014 追问

2021-01-10 23:46

图片为什么发不过去呢，老师

优优老师 解答

2021-01-11 21:49

你好，先把主表删掉，再重新填一遍，先填表四数据会自动带到主表的。

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您好 购买时“ 借：固定资产 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税（减免税额） 贷：递延收益 按期计提增值税税控系统专用设备折旧时 借：管理费用 贷：累计折旧 借：递延收益 贷：管理费用 向技术维护服务单位缴纳维护费 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费－应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2016-12-21 19:47:51
你好，不管是普通发票，还是专用发票，这个都是可以全额减免的
2017-09-28 16:26:02
借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。
2021-02-25 14:41:43
借 管理费用-办公费 贷 库存现金等 全额抵减增值税时 借 应交税费-应交增值税（减免税款） 贷 管理费用-办公费
2019-04-08 13:03:25
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税） 贷：管理费用 这样记的同学;;
2020-05-19 17:03:40
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