老师你好，我这个月给对方开出专票100万，我的成本票也有，对方没有给我转账的情况我的成本怎么做分录

陆 追问

2021-01-11 11:29

分录我做的:借主营业务成本
贷:其他应付款应该不对吧这样
开票收入
借:主营业务收入
贷:应收账款
应交税费

立红老师 解答

2021-01-11 11:38

同学你好
成本票
借，主营业务成本
贷，银行存款


开票
借，银行存款
贷，主营业务收入
贷，应交税费一应增

陆 追问

2021-01-11 11:42

对方没给转账
我也没给成本费

陆 追问

2021-01-11 11:44

546146.37的交多少所得税
企业所得税是不是上面的金额乘以0.05的出的数就是所交税费

立红老师 解答

2021-01-11 11:48

同学你好
我的成本票也有，——上面不是说有成本票么；
546146.37的交多少所得税
企业所得税是不是上面的金额乘以0.05的出的数就是所交税费
——如果符合小微企业条件，是按0.05算的；

陆 追问

2021-01-11 11:49

老师能看看怎么给调调成本或者费用将利润降低一点

立红老师 解答

2021-01-11 11:53

同学你好，非常抱歉，这个老师不能调整的；