老师，每月结转增值税怎么结转

可乐加冰 追问

2021-01-11 15:21

老师，是的

邹老师 解答

2021-01-11 15:26

你好，是销项税额大于进项税额吗？ 

可乐加冰 追问

2021-01-11 15:26

目前只有进项税，没有销项税，这种需要结转吗

邹老师 解答

2021-01-11 15:31

你好，是销项税额大于进项税额吗？ 
（能先正面回复一下我的问题吗）
需要结转

可乐加冰 追问

2021-01-11 15:33

不是销项税大于进项税

邹老师 解答

2021-01-11 15:39

你好，不是销项税大于进项税，意思是进项大于销项了？
进项大于销项，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

可乐加冰 追问

2021-01-11 15:50

目前只有进项税，还没有涉及到销项税，这种我需要结转不？

邹老师 解答

2021-01-11 15:53

你好，目前只有进项税，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

可乐加冰 追问

2021-01-11 15:55

谢谢老师

邹老师 解答

2021-01-11 15:57

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢