A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018版） 是根据季度利润表填写吗?

上善若水 追问

2021-01-12 10:47

A201030  减免所得税优惠明细表 需要填写吗?

蒋飞老师 解答

2021-01-12 10:48

不涉及的，可以不用填写的

上善若水 追问

2021-01-12 10:57

小规模企业所得税应纳税额*0.25*0.2计算,减免税应纳税额*0.25*0.8对吗?

蒋飞老师 解答

2021-01-12 11:00

你好，减免企业所得税利润总额✖️20%

上善若水 追问

2021-01-12 11:01

对,季末资产总额填哪个数?

蒋飞老师 解答

2021-01-12 11:02

填写本年12月底资产总额

上善若水 追问

2021-01-12 11:03

12月底流动资产期末余额?

蒋飞老师 解答

2021-01-12 11:06

填写12月底金额就可以了

上善若水 追问

2021-01-12 11:15

老师,12月底利润表的利润总额和未分配利润期末余额对不上?

蒋飞老师 解答

2021-01-12 11:16

是的， 一般是对不上的。

上善若水 追问

2021-01-12 11:18

老师,财务费用手续费可以税前扣除所得税吗?

蒋飞老师 解答

2021-01-12 11:30

可以的，你的理解很对

上善若水 追问

2021-01-12 11:32

这个我没有发票,可以扣是吗?

蒋飞老师 解答

2021-01-12 11:40

具体是什么业务的手续费呢

上善若水 追问

2021-01-12 11:44

对公跨行转帐手续费,短信服务费这2个,总共14元

蒋飞老师 解答

2021-01-12 11:46

实际工作中，可以税前扣除的