如果公司工程挂靠到别的公司，别的公司收取了我们公司的税费及管理费，我公司做账挂什么科目

Mszhang 追问

2021-01-12 18:01

交给对方的税费  管理费  等  都做收入吗？问题是银行存款没有收到那些钱

朴老师 解答

2021-01-12 18:05

你垫付的做往来，给她的也做往来，你开给被挂靠方的发票才是收入
被挂靠方根据你开的发票他做成本

Mszhang 追问

2021-01-12 18:08

垫付的往来分录怎么写？

朴老师 解答

2021-01-12 18:25

借其他应收款
贷银行存款

Mszhang 追问

2021-01-12 18:28

比如我们开票开了10但是给我们打款打了8 还剩2是管理费  税费给对方公司的，这个2怎么做分录  ？

朴老师 解答

2021-01-12 18:33

这个不对
给你打款8你就开8
不能多开的，这个税局一看就是挂靠的，挂靠是违法的

Mszhang 追问

2021-01-12 18:34

问题是先开发票后结款啊

朴老师 解答

2021-01-12 18:44

挂靠的都是按照我说的来开票
如果按照你说的来开票那税局很有可能来查账，挂靠是违法的
然后你们2元收不到还得计入营业外支出
多交所得税
先开票也是你按照8元开票的