做抵消分录的时候，如果子公司未分配利润科目是不是也要做抵消分录？

小鱼儿 追问

2021-01-12 20:50

就是包括在所有者权益那个对么？

拾壹老师 解答

2021-01-12 20:53

你好。是的。就是子公司的所有者权利的项目都需要抵消掉的。股本、资本公积、盈余公积、未分配利润这些。

小鱼儿 追问

2021-01-12 20:58

我们公司从2019年就有一元转股，母公司一元从别的公司购入股权。当时没有做合并分录，而且我发现合并报表平台里面，没有少数股东权益这个分录。

拾壹老师 解答

2021-01-12 21:08

你好。不好意思。这个一元转股的问题不是很了解的。给您带来了不便敬请谅解。