老师，7月份报了A企业无票收入100万，12月份A企业要求这笔收入开票60万，12月份还有其它企业需报无票收入100万，请问在报12月份增值税申报表时无票收入栏填写40万吗？

S.cn 追问

2021-01-12 20:56

那其它企业的无票收入100万填写在哪里？

郭老师 解答

2021-01-12 20:57

你好，未开具发票，一栏填写100万。

郭老师 解答

2021-01-12 20:57

我看错了，我没有看到其他企业，我以为是别的企业，是应该填写40万。

S.cn 追问

2021-01-12 21:02

意思是-60+100=40万吧，-60万和100万是不同企业的，这个还和不同企业有关系吗？只有同一企业才可以相互抵消吗？

郭老师 解答

2021-01-12 21:03

没关系的，只要是你单位的同一个业务的收入就可以。

S.cn 追问

2021-01-12 21:20

我怕我理解错了，我在解释一下，麻烦老师在认真看一下，A以前报了无票收入100万（最开始不要票），12月份对方又反悔了要求开60万的发票，同时12月份B、C企业合计需要报无票收入100万，此时增值税申报表的未开票收入填写金额是多少

郭老师 解答

2021-01-12 21:24

未开具发票，一栏填写40。