老师，您好，请教您下，公司第一季盈利10万交了企业所得税，第二季度到第四季度亏损7万，年底报税的时候企业所得税还会给退回来吗，应该怎么做账务处理老师，公司这样做账正规吗？算正常吗老师？

魔鬼中的天使 追问

2021-01-13 12:34

老师，第一季度已经交过了，二三季度应该也调不了了，您说现在我最好该怎么做好呢？

bamboo老师 解答

2021-01-13 12:34

只能汇算清缴的时候调整了 现在四季度就按照您的利润表填写申报了

魔鬼中的天使 追问

2021-01-13 12:47

老师，我把10月和11月的利润做成盈利是不是也可以，只要一年的盈利在第一季度交的所得税之上就可以是吗老师？

bamboo老师 解答

2021-01-13 13:22

把10月和11月的利润做成盈利  那您不是要缴纳企业所得税了吗 

一年的盈利在第一季度交的所得税之上 还要继续缴纳企业所得税啊

魔鬼中的天使 追问

2021-01-13 13:57

老师，您的意思是不是只能汇算清缴才可以退税了，第四季度及时做盈利了也只能交税了，第四季度不可以调整对吗老师

魔鬼中的天使 追问

2021-01-13 14:07

老师，我的意思是全年的盈利我做成第一季度的盈利数，第二三季度不能动，我在四季度调整，调整后全年盈利等于第一季度的盈利金额，您看可以吗，这样的话老师第四季度报税还用缴纳所得税吗？

bamboo老师 解答

2021-01-13 14:28

是的 只能汇算清缴才可以退税  第四季度即使做盈利了也只能交税

魔鬼中的天使 追问

2021-01-13 16:19

好的，明白了老师，谢谢您，您辛苦了！

bamboo老师 解答

2021-01-13 16:43

不客气哈 欢迎有疑问继续提问