老师，2020年底收到之前月份的工资表，实发数一致，计提数有差异。计提数，管理费用-工资 多45102.12，销售费用-工资 多6192.54，开发成本-开发间接费用-工资 少51294.66，调整分录：借：开发成本-开发间接费用-工资51294.66 贷：管理费用-工资 45102.12，销售费用-工资 6192.54，对不对？

刻苦的雨 追问

2021-01-13 13:29

管理费用和销售费用用负数表示就可以，对吧

maize老师 解答

2021-01-13 13:41

是的，不能做贷方哈，这个贷方会增加本年累计数，

刻苦的雨 追问

2021-01-13 17:18

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2021-01-13 17:32

好我先回复别的学员了