年底资产负债表的未分配利润等于利润表的净利润吗

陈丽 追问

2021-01-13 20:19

我的对不上，我个人独资企业，我十二月底就做了一笔分红，这个有影响吗

陈丽 追问

2021-01-13 20:20

请问十二月底就付了分红怎么做分录啊，资产负债表和利润表怎么就对不上了

郭老师 解答

2021-01-13 20:21

你好
应该是不影响的。

陈丽 追问

2021-01-13 20:23

那怎么对不上呢

郭老师 解答

2021-01-13 20:24

你分红的分录怎么做的？

陈丽 追问

2021-01-13 20:28

这样的，请帮忙看一下

陈丽 追问

2021-01-13 20:30

差了20万，不知道分录该怎么做

陈丽 追问

2021-01-13 20:30

分录发你

郭老师 解答

2021-01-13 20:31

没有看到你的分录的

陈丽 追问

2021-01-13 20:33

上传不了吗

陈丽 追问

2021-01-13 20:37

借:本年利润31万 贷利润分配未分配利润31万
借:利润分配未分配利润31贷:利润分配应付利润31
借:利润分配应付利润20万贷:银行存款20万

郭老师 解答

2021-01-13 20:39

借利润分配应付利润贷应付利润。

陈丽 追问

2021-01-13 20:40

是不是第二个分录要改成20啊

郭老师 解答

2021-01-13 20:43

你好是的，
你们剩余未分配的利润是31的话，可以按照这个来分红。

陈丽 追问

2021-01-13 20:47

借：利润分配-应付股利31
贷：应付股利结转31
2、应付分红款：
借：利润分配-未分配利润31
贷：利润分配-应付股利31
3、付分红款：
借：应付股利20
贷：银行存款/现金20

陈丽 追问

2021-01-13 20:48

我剩余未分31万，实际付款了20万，我到底该怎么做啊？

陈丽 追问

2021-01-13 20:49

这样对吗

郭老师 解答

2021-01-13 20:52

好，你们以后还分红吗？分红协议是怎么做的？

陈丽 追问

2021-01-13 20:54

分的，没有分红协议，个人独资企业，不是利润可以随便分吗

陈丽 追问

2021-01-13 20:55

上面的分录我后来该对了吗？

郭老师 解答

2021-01-13 20:57

个人独资，他也可以出分红协议的，你老板想要分多少钱？

陈丽 追问

2021-01-13 20:59

利润算分掉，有多少利润分多少，现在账上没有31万，只能先打20万，还有10万是外面应收账款

郭老师 解答

2021-01-13 20:59

下面的分就是可以啦，可以这么做的，以后有钱了再翻下去。

陈丽 追问

2021-01-13 21:04

看不懂，分录哪个做的对的，老师请讲具体点，我们知识浅薄，你需要具体详细的说明，一下子一个分录我看不懂的

郭老师 解答

2021-01-13 21:08

你好
下次支付11万继续做借应付利润贷银行存款不就可以了