小规模纳税人上季度已经申报未开票收入，这个季度又要开票，请问怎么申报冲回上季度的未开票收入

陈丽 追问

2021-01-13 21:19

不能，上季度开票和不开票都合计一起填的，区分不开来

钟存老师 解答

2021-01-13 21:21

这个月不含税收入数据是负数，已开开票的部分
然后加上本月正数的未开票收入的合计
加上本月的开票金额
最终的合计额申报

陈丽 追问

2021-01-13 21:26

如果我上个季度未开票是200万，那我这个季度开票了上个季度未开票的200万，加上本季度100万，那我报表上要填多少

陈丽 追问

2021-01-13 21:27

其实我其中200万我上个月已经申报过了，请问我这季度要申报多少，负数100万能填吗

钟存老师 解答

2021-01-13 21:35

这季度要申报多少，负数100万
不能填写去办税厅填