老师好，2020年12月支付了一笔垃圾清运费3000元，发票未回来，分录要怎么做呢

Ailsa 追问

2021-01-14 14:38

可以暂估入账么？可以的话怎么做分录呢

紫藤老师 解答

2021-01-14 15:22

借其他应收款
贷 银行存款

Ailsa 追问

2021-01-14 15:42

暂估2020年垃圾处理费 借：主营业务成本-生活垃圾费 贷：银行存款，这样可以么

紫藤老师 解答

2021-01-14 15:43

发票未回来不可以暂估入账

Ailsa 追问

2021-01-14 15:50

不是因为没有发票才做暂估么

紫藤老师 解答

2021-01-14 15:52

借其他应收款
贷 银行存款

Ailsa 追问

2021-01-14 15:55

那20年的成本不做暂估，入到21年么

紫藤老师 解答

2021-01-14 15:56

你等着发票回来冲掉的