公司刚成立，对公账户没有钱，老板报销发票费用怎样做分录，比如办公用品

周红莲 追问

2021-01-15 11:26

借 管理费用- 办公用品  80.00
贷 其他应付款  -张三        80.00
张三提现200元
借 现金 200
贷银行存款 200
冲其他应付款分录怎么做？

周红莲 追问

2021-01-15 11:29

还要做张三其他应收款科目，其他应付款怎么冲账？

辜老师 解答

2021-01-15 12:16

你付款的时候，就是冲减其他应付款

周红莲 追问

2021-01-15 12:21

借 管理费用- 办公用品  80.00 贷 其他应付款  -张三        80.00 张三提现200元 借 现金 200 贷银行存款 200 冲其他应付款分录怎么做？

周红莲 追问

2021-01-15 12:21

对应科目是什么？

周红莲 追问

2021-01-15 12:26

就是说张三（老板）给了一张80元单据，我做了管理费用和其他应付款。之后张三（老板）提现记了200元现金和银行存款，冲其他应收款对应科目是什么？剩下120元不是还要记其他应收款吗？这一系列分录老师能写一下吗？谢谢

辜老师 解答

2021-01-15 12:29

借管理费用80
贷，其他应付款80


借，其他应付款80
其他应收款120
贷，现金200

周红莲 追问

2021-01-15 12:30

银行存款呢？

辜老师 解答

2021-01-15 12:30

借，现金200
贷，银行存款200

周红莲 追问

2021-01-15 12:36

上面分录借贷不平啊

周红莲 追问

2021-01-15 12:37

就是说张三（老板）给了一张80元单据，我做了管理费用和其他应付款。之后张三（老板）提现记了200元现金和银行存款，冲其他应付款对应科目是什么？剩下120元不是还要记其他应收款吗？这一系列完整分录

周红莲 追问

2021-01-15 12:41

先记凭证借，现金200 贷，银行存款200
再记  借管理费用80贷其他应付款80 借其他应付款80其他应收款120贷现金200
是这样吗

辜老师 解答

2021-01-15 13:45

是的，是这样账务处理的

周红莲 追问

2021-01-15 14:42

提现备注可以写备用金，工资，差旅费，可以写借款吗？

辜老师 解答

2021-01-15 14:42

提现备注可以写备用金

周红莲 追问

2021-01-15 16:04

对公帐户提现可以写借款吗？

辜老师 解答

2021-01-15 16:16

提现不能写为借款的

周红莲 追问

2021-01-15 17:21

那一直都写备用金吗？

辜老师 解答

2021-01-15 17:46

是的，体现都是备用金