我看9月季报利润表第9行，实际发生1000但是9月没填入，季报利润表还只能填写10-12月金额进而累计出本年累计！这个怎么弄，她之前没填写，我现在填写，相当于10——12月城镇土地使用税，印花税多了！提示我这个，怎么办

宁儿 追问

2021-01-15 13:03

那提示的什么意思？？

小露老师 解答

2021-01-15 13:05

这个提示要结合 你申报的内容判断，你可以截一个全图发我看一下

宁儿 追问

2021-01-15 13:23

我又重新输入一遍，现在又提示这个，老师，你帮忙看一下

小露老师 解答

2021-01-15 14:11

22行营业外收入-18.7，23行是22行的子项目为0，子项目比总数还大，肯定过不了

宁儿 追问

2021-01-15 14:23

那这个怎么办，？？

小露老师 解答

2021-01-15 14:37

那肯定就是22行错了，营业外收入不应该为负数 

宁儿 追问

2021-01-15 14:39

有冲减减免税20！走到营业外收入了！老师，你看一下这个分录

小露老师 解答

2021-01-15 14:41

这个冲管理费，借：管理费用 -20

宁儿 追问

2021-01-15 14:52

那我反结账还是再做笔分录呢？再做笔吧，不那么麻烦！这个可以吧

宁儿 追问

2021-01-15 15:01

因为当时做税控盘服务费是做的营业外收入460，所以我冲减就直接冲减营业外收入了！按老师说的，我这个分录直接就冲减管理费用就行，是吧

宁儿 追问

2021-01-15 15:19

我直接管理费用对应营业外收入做个分录调整，利润表好了，谢谢老师

小露老师 解答

2021-01-15 15:38

税控的服务费，在前期入账时可做管理费用，后期冲销，营业外收入主要是与经营无关的项目产生的收入才计入营业外收入

宁儿 追问

2021-01-15 15:39

嗯，主要之前别的会计做的，所以我想正数是营业外收入，冲减还应该冲减营业外收入！刚又调整了一下，到管理费用里了

小露老师 解答

2021-01-15 15:41

下次注意就好了，记得帮我评价哦