老师。你好，前面几个月账上收到退回的印花税。我做错的分录：借银行存款100。贷 营业税金及附加100，用友软件这个营业税金及附加在贷方损益结转不了。现在发现利润表的净利润跟科目余额表的本来利润差100 ，现在怎么冲呢，我现在按原来的红冲了，在做借银行存款。营业税金及附加在借方做的负数。这样损益结转了还是差100

素颜 追问

2021-01-15 17:06

我红冲的分录是：借：营业税金及附加100  贷：银行存款100   重新做的是 ：借：银行存款100   借：营业税金及附加-100  我是这个做的 ，但是本来利润跟净利润还是差100

佟老师 解答

2021-01-15 17:54

借银行存款
借税金及附加（负数）

素颜 追问

2021-01-15 18:52

这是正确的分录嘛，我要冲以前错的分录哒，

素颜 追问

2021-01-15 18:53

如果按照你说的，那我银行账款多了哒

佟老师 解答

2021-01-15 18:54

你要冲错误分录，直接红字冲减借税金及附加-100
贷银行存款-100