老师，小规模季度有代开5万共35万，计提附加税是减半，但是因为代开是免教育附加和地方教育附加的，所以计提和实际交的不等怎么做分录

白菜炒五花肉 追问

2021-01-17 16:11

是多计提了。做反分录吗？

白菜炒五花肉 追问

2021-01-17 16:12

还是按照交的税多少计提？那样不就不满足按税点计提吗

郭老师 解答

2021-01-17 16:13

你好
是的
交多少计提多少就可以

白菜炒五花肉 追问

2021-01-17 16:32

可不可以代开做一张附加税计提，剩下的在做一张，这样就和报税一致了

郭老师 解答

2021-01-17 16:34

你好，可以这么做的。