在录凭证时科目没错，但是金额错了，或者是金额没错，科目记错了，就是记调了，怎么调整呢？

Wiliam 追问

2021-01-17 16:34

比如:借:地方教育费附加48.21 教育费附加32.14 这两个金额记反了，正确应该是教育费附加48.21 地方教育费附加 32.14，怎么调整

Wiliam 追问

2021-01-17 16:38

已经结账了的，10月记错，12月份计提的时候发现了

立红老师 解答

2021-01-17 16:55

同学你好，对利润 是没有影响的；应是应交税费金额不对
贷，应交税费一地方教育费附加48.21，负数
贷，应交税费一教育费附加32.14 ，负数
贷，应交税费一教育费附加48.21，正数
贷，应交税费一地方教育费附加 32.14，正数