老师好！之前一笔支出做了预付账款，现在发票收不回来，如何处理？

黄小邪 追问

2021-01-18 10:40

现在已经确定收不回来了，一定要汇算清缴调吗？能12月份调吗？

郭老师 解答

2021-01-18 11:07

你是的
可以调整的

黄小邪 追问

2021-01-18 11:09

如何调整？
分录怎么做？

郭老师 解答

2021-01-18 11:10

纳税调整明细表扣除项目其他

黄小邪 追问

2021-01-18 11:13

分录怎么做？
凭证附件呢？

郭老师 解答

2021-01-18 11:16

借库存商品贷预付账
借主营业务成本贷库存商品

你的入库单就是附件

黄小邪 追问

2021-01-18 11:25

不是实物类的，是服务类的，咨询服务。
直接下面一笔凭证可以吗？
借：主营业务成本
贷：预付账款

郭老师 解答

2021-01-18 12:08

你好
可以这么作的