老师好！新办公司，企业所得税A类报表，资产总额处如何填写？

黄小邪 追问

2021-01-18 11:22

有个季初和季末数，季初数为0？季末数为资产负债表上资产总计数，是吧？

韦老师 解答

2021-01-18 11:33

是的，季末数为资产负债表上资产总计数的。

黄小邪 追问

2021-01-18 11:35

表中的营业成本，包含税金及附加、销管财的费用吗？

黄小邪 追问

2021-01-18 11:40

资产总额提示要求必须大于0，故季初不能填写0，该如何填写？

韦老师 解答

2021-01-18 11:41

包含的，你可以做点数据进去，比如借法人100元，资产就不是0了。

黄小邪 追问

2021-01-18 11:45

季末我是有数的，就是季初数不知如何填写，因为是新办公司，季初本来就是0呀。

韦老师 解答

2021-01-18 11:53

季度初你做这笔分录
借：库存现金100
 贷：其他应付款-法人100
你就有数据啦

黄小邪 追问

2021-01-18 12:00

我们恰好是12月份成立的，就一个月。季初数能和季末数一样吗？

韦老师 解答

2021-01-18 12:10

建议期初做100元进去哈

黄小邪 追问

2021-01-18 12:56

我们银行流水的第一笔，就是银行存款：10万，其他应付款：10万。这笔算期初吗？

韦老师 解答

2021-01-18 13:48

这个也算期初啊，你资产期初数就是10万了