季报形成的所得税，在本季度计提吗？结转吗？如果在本季度计提并结转，电子税务局填报季度申报表和计提的金额不同，怎么做账？到底是先计提入账然后填电子税务局财务信息保送还是先保送，然后填季报，然后电子税务局所得税纳税申报表算出来的税，等到下期用这个数入账？

大力的石头 追问

2021-01-18 12:42

回答的啥呀这是

郭老师 解答

2021-01-18 12:44

季报形成的所得税，在本季度计提吗

你季度末的那个月计提

郭老师 解答

2021-01-18 12:45

结转吗？回答结转

如果在本季度计提并结转，电子税务局填报季度申报表和计提的金额不同，怎么做账

红冲或者补上就可以
你没有说多做了还是少做了

郭老师 解答

2021-01-18 12:45

然后填季报，然后电子税务局所得税纳税申报表算出来的税，等到下期用这个数入账？
是